연금저축펀드 세액공제 특전 개인형 퇴직연금 IRP vs.

 개인형퇴직연금IRP vs 연금저축펀드, 세액공제혜택

안녕하세요 코아란입니다.

최근 기대 연령은 지속적으로 높아지고 있지만 소득이 발생할 수 있는 연령대는 그리 높지 않아 노후 준비에 대한 중요성이 갈수록 높아지고 있다.

선진국에서는 연금제도가 활성화되어 있지만 아직 우리나라에서는 연금에 대한 중요성을 크게 느끼지 못하는 것 같습니다.

물론 국민연금이라는 제도가 있지만 국민연금만으로 노후를 준비하는 것은 무리가 있는 것도 사실입니다.

그래서 필요한 게 바로 개인연금이에요.

오늘은 그 개인연금 중에서도 퇴직금과 관련된 제도인 개인형 퇴직연금 IRP에 대해 알아보도록 하겠습니다.

1) IRP란?

개인형 퇴직연금 IRP는 연금적립금과 엇비슷한 혜택을 가진 퇴직연금 중 하나입니다.

사실 거의 똑같다라고 할 수 있을 정도로 유사한 점을 보여줍니다.

IRP는 원래 현재는 회사에서 일하고 있고 퇴사할 경우 퇴직금을 받기 위한 용도로 만들어졌습니다.

퇴직금을 일시불로 받을 수도 있습니다만, IRP에 넣어 연금의 형식으로 할 수도 있습니다.

출처 : 키움투자자산운용

IRP는 퇴직금을 넣을 수도 있지만, 다른 자신이 추가로 납부할 수도 있어요.

최대 700만원까지 세제 혜택을 받고 있고 연말정산용으로도 많이 가입돼 있습니다.

IRP를 개설한 뒤 이 계좌에 계속 저축을 하면 연금저축과 같은 세제혜택을 받을 수 있어요.

2.IRP 세액공제 혜택

개인형 퇴직 연금 IRP는 연금 적금과 같은 공제율을 가지고 있습니다.

다만 차이가 있다면 연금저축은 최대 400만원까지 공제해 주고, IRP는 700만원까지 공제해 준다는 점이에요.

그래서 최대 공제금액이 더 높습니다.

● 연소득 5500만원 이하 시 최대 115.5만원

5500만원 초과~1.2억 이하의 경우 최대 92.4만원

1.2억 초과시 92.4만원 혜택을 보실 수 있습니다.

5500만원 초과와 1.2억 초과가 같은 금액의 혜택이라고 의문시될 수도 있습니다만.

50세 이상 가입자에게는 1.2억 이하 근로 소득자에게는 200만원의 추가 세액 공제한도가 주어지는 차이가 있습니다

해당 연간 소득은 근로 소득자를 기준으로 작성되었습니다.

3. IRP vs 연금저축

IRP와 연금저축펀드의 차이점과 공통점을 살펴보면 다음과 같습니다.

노후 준비라고 하는 측면에서 IRP와 연금 저축은 같으므로, 세제면에서의 우대도 같이 하고 있습니다.

IRP에는 퇴직금도 들어갈 수 있고, 자신이 추가로 납부한 저축금이 들어갈 수 있습니다.

퇴직금이냐 저축금이냐에 따라 퇴직금은 퇴직 소득세, 저축금은 연금 소득세가 적용되게 됩니다.

IRP 가입 조건은 근로소득자, 자영업자 등 소득이 있는 사람만 가입이 가능합니다.

반면 연금저축은 누구나 가입이 가능합니다.

또, 세액 공제한도도 IRP는 700만원, 연금 저축은 400만원으로 IRP가 높습니다.

단지, 총세액 공제한도액이 700만원이라는 것으로, 연금 저축을 벌써 400만원 넣고 있는 경우, IRP로 추가되는 한도액은 300만원이 됩니다.

매달 연금저축과 IRP에 납부한다면 연금저축에 34만원, IRP에 25만원씩 넣으세요.IRP만 하면 59만원씩 납부하는 것으로 한도가 채워져요.

IRP와 연금 저축의 차이라고 하면, 우선 운용 상품군이 다릅니다.

연금저축은 펀드와 ETF만 가입할 수 있으며 본인이 가입한 증권사에서 판매하는 펀드만 가입할 수 있습니다.

한편, IRP는 복수의 금융기관이 상품을 공유해 거래하고 있기 때문에 예금도 가능하며, 보다 다양한 상품을 운용할 수 있습니다.

“원금이 보장되는 ELB, ELS, MMDA, 예금 등과 투자자산인 연금펀드, ETF 등에 나누어 투자할 수 있습니다”

다만 안전성을 더 강조하기 위해서인지 주식형 자산은 70%만 가능하다는 특징이 있습니다.

4. IRP의 장단점

1. IRP의 장점

IRP의 장점으로서는, 우선 가장 큰 것이 세제상의 우대책입니다.

세제혜택 한도가 최대 700만원(50세 이상 200만원 추가)이므로 연말정산 시 더 많은 세액공제를 받을 수 있습니다.

또한 원금 보장 상품을 포트폴리오에 넣을 수 있다는 장점이 있습니다.

2.IRP의 단점

다만, IRP의 단점으로서는 퇴직연금 수수료가 있습니다.

이것은 연금 펀드에서는 지불하지 않는 수수료이기 때문에 추가 지출이 들 거에요.

또한 운용관리 수수료와 자산관리 수수료가 부과되는데 이것이 0.25~0.5% 정도를 차지하게 됩니다.

IRP도 연금 저축과 같이, 최대한 장기간 관리하는 것이 중요합니다.

중도 해지 시에는 16.5%의 높은 기타 소득세를 내야 하기 때문에 중도 해지를 하는 경우는 지금까지 세제 혜택을 모두 토해 내는 것과 같습니다.

그래서 중간에 인출하지 않고 본인이 넣을 수 있는 금액만큼 입금하시는 것이 중요합니다.

연금저축은 담보대출도 가능하지만 IRP는 담보대출도 불가능해 좀 더 신중하게 생각할 필요가 있을 것 같아요.

연금저축펀드에 대해 더 자세히 알고 싶다면 아래의 포스팅을 참고해 주세요.

https://in.naver.com/koalrang/challenge/268772211059072 창작자 중심의 새로운 검색 in.naver.com

https://in.naver.com/koalrang/challenge/273186386275744 창작자 중심의 새로운 검색 in.naver.com